基本信息

书名:(2017版)企业内部控制基本规范及配套指引案例讲解

定价：88.00元

作者:企业内部控制编审委员会编

出版社：立信会计出版社

出版日期：2017-01-01

ISBN：9787542952936

字数：

页码：

版次：1

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内容提要

企业内部控制编审委员会编的《企业内部控制基本规范及配套指引案例讲解(2017年版企业内部控制培训指定用书)》对基本规范及配套指引的每一项内容进行了深入而又详细的剖析，并引用了大量的相关案例分析。本书可以帮助上市公司和大中型企业尽快对本单位现行的内部控制制度和规章制度进行梳理和优化，从而尽早建立健全符合本单位实际情况的内部控制体系。希望本书能成为各级、各类内部控制规范宣传、学习、培训的辅助教材，有助于宣传、学习、培训的推进，提高宣传、学习、培训的实际效果。

目录

部分 企业内部控制基本规范解读及案例分析 章 内部环境 一、内部环境概述 二、内部环境的组成部分 三、内部环境案例 二章 风险评估 一、风险评估概述 二、风险识别 三、风险评估 四、风险应对 五、风险评估案例 三章 控制活动 一、基本控制措施与方法 二、案例分析 四章 信息与沟通 一、信息系统 二、沟通 三、舞弊机制、举报投诉制度和举报人保护制度 四、案例分析 五章 内部监督 一、日常监督与专项监督 二、案例分析二部分 企业内部控制应用指引解读及案例分析 六章 组织架构的内部控制 节 企业内部控制应用指引的基本内容 二节 企业内部控制应用指引解读 一、组织架构概述 二、企业组织架构应当关注的风险 三、企业组织架构的组织领导 四、企业组织架构的设计程序 五、企业组织架构的设计方法 六、组织架构的运行程序 七、组织架构运行中的注意事项 三节 企业内部控制应用指引的案例 七章 发展战略的内部控制 节 企业内部控制应用指引的基本内容 二节 发展战略内部控制解读 一、企业发展战略概述 二、企业发展战略应关注的风险内容 三、企业发展战略的制定 四、企业发展战略的实施 三节 企业发展战略内部控制指引案例 八章 人力资源的内部控制 节 企业内部控制应用指引的基本内容 二节 企业内部控制应用指引解读 一、人力资源概述和人力资源风险防范 二、人力资源的引进与开发 三、人力资源的使用和退出 三节 企业内部控制应用指引的案例 九章 社会责任的内部控制 节 企业内部控制应用指引的基本内容 二节 企业内部控制应用指引解读 一、社会责任概述 二、我国企业在履行社会责任中存在的风险 三、推动企业履行社会责任的执行 四、加强对企业履行社会责任的督导 三节企业内部控制应用指引的案例 十章 企业文化的内部控制 节 企业内部控制应用指引基本内容 二节 企业内部控制应用指引解读 一、企业文化概述 二、企业实行企业文化管理应关注的风险 三、企业文化的建设程序 四、企业文化建设中的注意事项 五、企业文化的评估 六、企业文化评估的注意事项 三节 企业内部控制应用指引的案例 十一章 资金管理的内部控制 节 企业内部控制应用指引的基本内容 二节 企业内部控制应用指引解读 一、资金管理概述 二、筹资管理 三、投资管理 四、营运资金管理 三节 企业内部控制应用指引的案例 十二章 采购业务的内部控制 十三章 资产管理的内部控制 十四章 销售业务的内部控制 十五章 研究与开发的内部控制 十六章 工程项目的内部控制 十七章 业务的内部控制 十八章 业务外包的内部控制 十九章 财务报告的内部控制 二十章 全面预算的内部控制 二十一章 合同管理的内部控制 二十二章 内部信息传递的内部控制 二十三章 信息系统的内部控制三部分 企业内部控制评价指引解读及案例分析 二十四章 企业内部控制评价指引的基本内容 二十五章 企业内部控制评价指引解读 二十六章 企业内部控制评价指引的案例四部分 企业内部控制审计指引解读及案例分析 二十七章 企业肉部控制审计指引的基本内容 二十八章 企业内部控制审计指引解读 二十九章 内部控制审计指引的案例附录

作者介绍